“隨著正式上線的新版出口退稅管理系統,無論是出口企業還是稅務局都在適應新版系統帶來的各種變化,下面針對當下企業反映較多的問題予以匯總闡述。”
一、出口退稅企業通過電子稅務局申報的出口退免稅備案,流程結束后。企業登錄電子稅務局,提示‘非出口企業’。
電子稅務局備案成功后,第二天才能同步信息。此問題是因在線申報系統的調度機制異常導致,目前已經修復。
【注意】使用在線版退稅申報系統辦理出口退免稅備案后,應到稅務機關辦稅大廳提交相關紙質資料。
二、出口退稅企業新版系統首次申報免抵退稅時,稅務機關審核不顯示前期累計數據。
出現此類問題大概率是因為出口企業申報前,未讀入稅務機關反饋數據恢復離線版退稅系統歷史數據,應按規定恢復歷史數據后重新申報。
三、企業申報提示‘申報的美元離岸價(XXX),超過報關單電子數據中的(XXX),請確認企業申報數據是否有誤’。
出現此類問題是因企業申報退(免)稅時,使用的數量單位非報關單法定數量單位,需要企業調整申報。若增值稅專用發票出現類似問題,則還應核實發票的數量及單位。
四、通過電子稅務局正式申報后,提示“系統反饋流程已作廢,未查詢到符合條件的崗位信息流程啟動失敗”。
此類問題屬于稅務機關系統崗位權限配置問題,可向主管稅務機關反映解決。
五、申報時提示“首次申報跨大類商品,且未申報視同自產”。
如生產企業外購產品出口,符合“視同自產”相關規定則需在明細申報數據的業務類型中選擇相應業務類型;同時,如出口企業為四類企業則還需在退稅申報系統中填列“視同自產進貨明細清單”。
六、申報退稅時提示“此商品代碼無效”。
此類問題出口企業可通過退稅申報系統中“系統維護”模塊下的“商品代碼查詢”菜單查詢出口商品代碼的前8位,根據商品代碼有效期查看該商品代碼是否存在擴展碼,如有擴展碼按照包含擴展碼的商品代碼錄入申報即可。
七、新版離線版退稅申報系統數據的恢復問題
首次使用新版離線版系統申報退(免)稅時,首先應確保系統配置內容正確,如首次登陸時數據錯誤可以通過“系統維護-系統配置”菜單修改相關內容;然后應根據稅務機關審核結果反饋文件恢復系統歷史數據。具體恢復規則和內容可查看前期文章“新版退稅申報系統上線后首月申報注意事項”。
出口企業可通過“深圳電子稅務局”出口退稅相關模塊下載年度反饋數據恢復離線版申報系統歷史數據,具體如下:
1.進入電子稅務局出口退稅模塊后,選擇出口退(免)稅申報的“離線申報”;
2.選擇“審核結果反饋”菜單,申請類型選擇“年度”,錄入反饋年度后首先應點擊“申請”再選擇“查詢”即可顯示企業對應反饋文件數據,下載后讀入離線版申報系統即可。
【注意】
1.下載稅務機關數據反饋文件時,應通過網頁登陸電子稅務局進行操作,如IE瀏覽器操作異常,建議使用火狐或谷歌瀏覽器;
2.因稅務機關反饋文件中包含出口企業相關配置信息,外貿企業首次申報退(免)稅前應至少讀入一次數據反饋。
3.使用“電子稅務局——在線版退稅申報系統”的出口退稅企業無需恢復系統歷史申報數據。
八、電子稅務局上傳離線版申報數據文件,提示‘上傳失敗’。
出現此類問題一般是瀏覽器問題,建議更換火狐或者谷歌瀏覽器試試。